Zapytaj eksperta: Mój pracodawca zaoferował mi opcje na akcje - co powinienem zrobić Co tydzień, jeden z naszych ekspertów ds. Inwestowania odpowiada na pytanie czytelników w naszej kolumnie dotyczącej QampA InvestingAnswers. To wszystko jest częścią naszej misji pomagania konsumentom w budowaniu i ochronie ich bogactwa poprzez edukację. Jeśli chcesz, abyśmy odpowiedzieli na jedno z Twoich pytań, napisz do nas na stronie editorsinvestinganswers i uwzględnij Qampa inwestowania w temacie. (Uwaga: nie będziemy odpowiadać na prośby o wybór zasobów). Jeśli pracujesz dla spółki notowanej na giełdzie (lub prywatnej firmy, która może ostatecznie wejść na giełdę), możesz kwalifikować się do opcji na akcje. Jednak wielu pracowników - w tym nasz czytelnik, który wysłał w tym tygodniu pytanie - nie wiem, jak sobie z nimi radzić. Pytanie: Ostatnio zostałem zatrudniony przez firmę oferującą opcje na akcje - coś, z czym nie mam do czynienia. Co muszę wiedzieć, zanim zdecyduję się na najlepszy krok do zrobienia - Beth w Gonzales w Teksasie Inwestująca odpowiedź: Cóż, to wspaniały gest, który twoja firma zrobiła swoim pracownikom. Przy odrobinie szczęścia, ten grant na opcje na akcje może dać ci porządną gratkę. Wiele z tego zależy od tego, jak twoja firma rośnie w nadchodzących latach (i jak działa jej cena akcji), chociaż twoja zdolność do czerpania zysków z tych opcji będzie również zależeć od szerszej giełdy. Jeśli rynek wzrośnie w nadchodzących latach, istnieje duża szansa, że dobrze sobie poradzisz z tymi opcjami. Ale spadający rynek, tak jak miało to miejsce na początku lat 2000 i ponownie pod koniec 2000 roku, może utrudnić osiągnięcie zysku. Ale wyprzedzaliśmy się. Przyjrzyjmy się najpierw, jak one działają i jakie kroki należy podjąć. Oprócz tradycyjnych form rekompensaty firma może zapewnić dodatkowe korzyści pracownikom dzięki przyznaniu ograniczonych akcji lub opcji na akcje. Ograniczone zapasy to rzeczywisty dar akcji, który możesz powoli spieniężyć z każdym rokiem zatrudnienia. Te nigdy nie wygasają, a gdy już zostaną nabyte - co oznacza, że zostały spełnione wyznaczone ramy czasowe, możesz je od razu zamienić na gotówkę lub przenieść na swoje konto maklerskie. Ale w twoim przypadku, Beth, mówimy o opcjach na akcje. Te nie są tak hojne. Oto, w jaki sposób opcje na akcje są zdefiniowane w Słowniku finansowym InvestingAnswers: Opcje na akcje dla pracowników (ESO) to opcje kupna akcji zwykłych spółki przyznawanych wybranej grupie pracowników. Niektóre ograniczenia tej opcji stanowią zachętę finansową dla pracowników do dostosowania ich celów do celów akcjonariuszy spółki. (Kliknij tutaj, aby zapoznać się z pełną definicją, włączając w to, jak to działa i dlaczego ma to znaczenie). Wydawane są opcje na akcje (zazwyczaj w przyrostach 100, 1000, 5000 itd.) W tej samej cenie, co akcje spółki obecnie sprzedawane. Załóżmy, że otrzymałeś 3000 opcji na akcje (z trzyletnim okresem nabywania uprawnień), a twoje akcje pracodawców na poziomie 10. Po pierwszym roku jedna trzecia tych opcji (lub 1000 akcji) zostanie nabyta, co oznacza, że mają prawo do zakupu wielu akcji po cenie akcji będących w obrocie w momencie ich pierwszego wydania. Jeśli wartość akcji wzrośnie do 20, to 10-krotny wzrost udziału oznacza, że jesteś w stanie zdobyć 10 000 zysku (1000 nabytych akcji x 10 wzrost ceny). Teoretycznie, zostaniesz poproszony o wymyślenie 10 000, aby kupić 1000 akcji (przy dawnej cenie 10), a następnie będziesz miał 20 000 akcji. W rzeczywistości większość pracodawców (lub usługa transferu zapasów, z których korzystają) będą musieli zapłacić za pieniądze. czyniąc to ćwiczeniem bezgotówkowym. Ta sama matematyka dotyczy drugiego i trzeciego roku, co pozwala uchwycić różnicę między oryginalną 10 ceną akcji i aktualną ceną akcji dla każdego następnego bloku 1000 akcji. Zauważ, że w większości przypadków wszelkie nienabyte opcje nie będą miały żadnej wartości, jeśli opuścisz firmę. The Catch, który jest wyposażony w opcje na akcje Jeszcze nie ma haczyka. Opcje na akcje mają ograniczony okres trwałości i ostatecznie wygasną. Musisz więc wiedzieć o tych datach wygaśnięcia i przekonwertować opcje na rzeczywiste udziały, zanim wygasną. Twój pracodawca nie śledzi tego, więc to zależy od ciebie. Wielu pracowników decyduje się na zamianę opcji na akcje, gdy tylko są one uprawnione, aby uniknąć ryzyka zapomnienia o działaniach na czas. Kiedy już to zrobisz, nie musisz podejmować żadnych dalszych natychmiastowych działań. Jeśli uważasz, że twój pracodawca ma wielką przyszłość, nie ma powodu, aby sprzedawać akcje w tym czasie. Konwersja opcji na akcje może mieć dla ciebie określone konsekwencje podatkowe. Każdy przypadek jest inny i mądrze jest porozmawiać ze swoim księgowym, aby ustalić najlepszy sposób na poradzenie sobie z podatkami. W niektórych przypadkach pracownicy decydują się na krótki okres oczekiwania na następny rok, jeśli ma to sens w planowaniu podatkowym. Porozmawiaj także z działem zasobów ludzkich, aby zebrać wszystkie fakty dotyczące programu opcji pracowniczych. Żadne pytanie nie jest zbyt przyziemne. Na koniec, rozsądnie jest nie omawiać zbyt wielu szczegółów z innymi pracownikami. Być może nie otrzymali tej samej hojnej dotacji na opcje. i prawdopodobnie poczują się zazdrośni, że zostałeś tak uprzejmie nagrodzony. Nierozsądne jest obsesyjne śledzenie ceny akcji firmy, mierzenie potencjalnych zysków (lub strat) na co dzień. Popełniłem ten błąd pod koniec lat 90., gdy cena akcji moich pracodawców gwałtownie wzrosła. Opcje te jeszcze nie zostały nabyte, ale ich wartość w jednym punkcie przekroczyła 200 000, a ja pamiętam, idąc ulicą, planując, w jaki sposób zamierzam wydać te wszystkie pieniądze. Oczywiście boom dot-com zakończył się szybko, a moje zyski z papieru zniknęły w powietrzu. Aby sparafrazować stare powiedzenie: Nie licz swoich opcji, zanim nie zostaną nabyte. InvestingAnswers jest jedynym finansowym przewodnikiem, jakiego będziesz potrzebować. Nasze dogłębne narzędzia dają milionom ludzi na całym świecie bardzo szczegółowe i dokładnie wyjaśnione odpowiedzi na najważniejsze pytania finansowe. Zapewniamy najbardziej kompleksowy i najwyższej jakości słownik finansowy na świecie, a także tysiące artykułów, przydatne kalkulatory i odpowiedzi na typowe finansowe pytania - wszystkie 100 za darmo. Każdego miesiąca ponad 1 milion użytkowników w 223 krajach na całym świecie zwraca się do InvestingAnswers jako zaufanego źródła cennych informacji. Ważne informacje prawne na temat e-maila, który wysyłasz. Korzystając z tej usługi, zgadzasz się wpisać swój prawdziwy adres e-mail i wysyłać go tylko do osób, które znasz. W niektórych jurysdykcjach łamanie prawa polega na fałszywym zidentyfikowaniu się w wiadomości e-mail. Wszystkie podane przez ciebie informacje będą wykorzystywane przez Fidelity wyłącznie w celu wysłania wiadomości e-mail w Twoim imieniu. Temat wiadomości e-mail, którą wyślesz, będzie Fidelity: Twój e-mail został wysłany. Inwestowanie w fundusze inwestycyjne i wzajemne inwestowanie - Inwestycje Fidelity Kliknięcie linku spowoduje otwarcie nowego okna. Sześcioro planów pracowniczych, aby uniknąć błędów Zrozumienie konsekwencji podatkowych i zasad dotyczących planów jest kluczem do sukcesu. Opcje na akcje i programy nabywania akcji pracowniczych mogą być dobrą okazją do budowania potencjalnego bogactwa finansowego. Właściwie zarządzane te świadczenia mogą pomóc w pokryciu przyszłych wydatków na studia, emeryturę, a nawet urlop w domu. Ale wielu inwestorów zostaje potkniętych, nie przywiązuje wagi do ważnych dat i nieumiejętnie zarządza dotacjami na opcje na akcje dla pracowników. W ostatecznym rozrachunku tracą wiele korzyści, które potencjalnie mogą zapewnić plany na akcje. Aby pomóc Ci zmaksymalizować korzyści z opcji na akcje, unikaj robienia tych sześciu typowych błędów: Zezwalanie na opcje na akcje w pieniądzu Opcja wypłaty z opcji na akcje daje możliwość wykupienia wcześniej określonej liczby akcji Twojego przedsiębiorstwa pracodawcy - ustalona cena, określana mianem ceny wykonania lub ceny wykonania. Zazwyczaj okres nabywania uprawnień wynosi od jednego do czterech lat, a Ty możesz mieć do 10 lat na wykonanie opcji zakupu akcji. Opcja na akcje jest brana pod uwagę w pieniądzu, gdy kurs przekracza pierwotną cenę wykonania. Powiedz, hipotetycznie, że masz możliwość kupowania 1000 akcji swoich pracodawców po 25 akcji. Jeśli akcje są obecnie na poziomie 50 akcji, twoje opcje to 25 udziałów w pieniądzach. Jeśli skorzystasz z nich i natychmiast sprzedasz udziały w wieku 50 lat, otrzymasz 25 000 zysku przed opodatkowaniem. Możesz ulec pokusie opóźnienia ćwiczeń tak długo, jak to możliwe, w nadziei, że cena akcji firmy będzie rosła. Opóźnienie umożliwi odłożenie wszelkich wpływów podatkowych z wymiany i może zwiększyć zyski, które osiągniesz, jeśli będziesz ćwiczyć, a następnie sprzedawać akcje. Ale dotacje na opcje na akcje są propozycją "wykorzystaj lub strać", co oznacza, że musisz skorzystać z opcji przed końcem okresu wygaśnięcia. Jeśli nie podejmiesz działań na czas, utracisz możliwość skorzystania z opcji i zakupu akcji po cenie wykonania. Kiedy to się stanie, możesz skończyć zostawiając pieniądze na stole, bez regresu. W niektórych przypadkach opcje pieniężne wygasają bezwartościowo, ponieważ pracownicy po prostu zapominają o terminie. W innych przypadkach pracownicy mogą planować ćwiczenia w ostatnim możliwym dniu, ale mogą się rozpraszać i dlatego nie podejmą niezbędnych działań. Zadaj sobie pytanie, jaką dodatkową wartość możesz uzyskać, czekając do ostatniej sekundy na wygranie nagrody i ustal, czy nie jest to warte ryzyka, że wygrana wygasa - nieważne - mówi Carl Stegman, starszy wiceprezes Fidelity Stock Plan Services. Zastanów się nad tymi czynnikami przy wyborze odpowiedniego czasu na realizację opcji na akcje: Jakie są twoje oczekiwania dotyczące ceny akcji i ogólnie rynku akcji Jeśli uważasz, że akcje osiągnęły najwyższy poziom lub prawdopodobnie spadną w przyszłości, rozważ skorzystanie z ćwiczeń i sprzedaży. Jeśli uważasz, że może nadal iść w górę, możesz chcieć ćwiczyć i wstrzymać akcje lub opóźnić korzystanie z opcji. Ile czasu pozostało do wygaśnięcia opcji na akcje Jeśli upłynie 60 dni od wygaśnięcia, może nadszedł czas działania, aby uniknąć ryzyka, że opcje wygasną bez wartości. Czy będziesz w tym samym przedziale podatkowym lub wyższym lub niższym, kiedy będziesz gotowy do wykonywania swoich opcji Podatki mogą potencjalnie spożywać twoje zwroty, więc możesz ćwiczyć i sprzedawać, gdy jesteś w najniższym przedziale podatkowym mimo że jest to tylko jeden czynnik, który może wpłynąć na decyzję. Wskazówka: monitoruj swój harmonogram nabywania uprawnień, aktualizuj informacje kontaktowe i odpowiadaj na wszelkie przypomnienia otrzymywane od pracodawcy lub administratora programu giełdowego. Niezrozumienie konsekwencji podatkowych ISO Istnieją dwa rodzaje opcji na akcje: opcje na akcje motywacyjne (ang. Incentive stock options - ISO) i nieskalowe opcje na akcje (NSO). Kiedy otrzymujesz grant ISO, nie ma bezpośredniego skutku podatkowego i nie musisz płacić regularnych podatków dochodowych podczas korzystania z opcji, chociaż wartość rabatu, który twój pracodawca zapewnia, a zyski mogą podlegać alternatywnemu minimalnemu podatkowi. Jednakże, gdy sprzedajesz akcje w magazynie, będziesz musiał płacić podatki od zysków kapitałowych, zakładając, że sprzedałeś akcje po cenie wyższej niż cena wykonania. Musisz posiadać swoje akcje co najmniej rok od daty wykonania i dwa lata od daty przyznania, aby kwalifikować się do długoterminowych zysków kapitałowych. Jeśli sprzedajesz akcje ISO przed wymaganym okresem przetrzymywania, jest to znane jako dyskwalifikacja. W takim przypadku różnica między godziwą wartością rynkową akcji w momencie wykonania (cena wykonania) a ceną dotacji lub całą kwotą zysku ze sprzedaży, jeśli nie jest ona opodatkowana jako zwykły dochód, a pozostały zysk jest opodatkowany zysk kapitałowy. Dla większości ludzi ich zwykła stawka podatku dochodowego jest wyższa niż długoterminowa stopa podatku od zysków kapitałowych. Podczas gdy podatki są ważne, nie powinny one stanowić jedynego czynnika. Musisz również wziąć pod uwagę ryzyko, że cena akcji twojej firmy może spaść z obecnego poziomu. Bądź świadomy swojej sytuacji podatkowej, ale także zrozum, gdzie jesteś na rynku, ponieważ istnieje również ryzyko kontynuacji posiadania akcji, mówi Stegman. Dowiedz się, które akcje są kwalifikowane do specjalnego traktowania podatkowego, jakie są okresy przetrzymywania i stosuj odpowiednie transakcje. Wskazówka: skonsultuj się z doradcą podatkowym, zanim skorzystasz z opcji lub sprzedasz akcje spółki nabyte w ramach programu kompensaty kapitału. Brak znajomości zasad obowiązujących na giełdzie, kiedy opuszczasz firmę Kiedy odchodzisz od swojego pracodawcy, czy to z powodu nowej pracy, zwolnienia, czy też odejścia na emeryturę, ważne jest, aby nie pozostawić opcji na akcje. Zgodnie z większością zasad dotyczących akcji giełdowych, będziesz mieć nie więcej niż 90 dni na skorzystanie z istniejących opcji na akcje. Podczas gdy możesz otrzymać pakiet odpraw trwający sześć miesięcy lub dłużej, nie mieszaj warunków tego pakietu z datą wygaśnięcia w opcjach na akcje. Jeśli Twoja firma zostanie przejęta przez konkurenta lub połączona z inną firmą, Twoje uprawnienia mogą zostać przyspieszone. W niektórych przypadkach możesz mieć możliwość natychmiastowego wykonania opcji. Należy jednak sprawdzić warunki połączenia lub przejęcia przed podjęciem działań. Sprawdź, czy posiadane przez Ciebie opcje w twoim obecnym instrumencie zostaną przekształcone w opcję nabycia udziałów w nowej spółce. Wskazówka: skontaktuj się z działem HR, aby uzyskać szczegółowe informacje na temat opcji na akcje, zanim opuścisz swojego pracodawcę lub jeśli twoja firma połączy się z inną firmą. Koncentrowanie zbyt dużej ilości zasobów na akcjach firmy Zarabianie rekompensaty w postaci akcji firmowych lub opcji kupowania akcji firmy może być bardzo dochodowe, szczególnie gdy pracujesz dla firmy, której cena akcji rośnie od dłuższego czasu. Jednocześnie powinieneś rozważyć, czy masz zbyt wiele osobistego majątku związanego z jednym stadem. Dlaczego istnieją dwa główne powody. Z perspektywy inwestycyjnej, mając inwestycje skoncentrowane w jednym magazynie, a nie w zdywersyfikowanym portfelu, narażasz się na nadmierną zmienność, opartą na tej jednej firmie. Co więcej, kiedy ta firma jest również pracodawcą, twoje finansowe dobro jest już bardzo skoncentrowane na losach tej firmy w postaci pracy, pensji i świadczeń, a nawet oszczędności emerytalnych. Historia również jest zaśmiecona dawniej wysokimi latami, które później stały się niewypłacalne. Kiedy Enron złożył wniosek o ogłoszenie bankructwa w 1999 r., Ponad 1 miliard oszczędności emerytalnych pracowników wyparował na sucho. Niedawno pracownicy Lehman Brothers podzielili podobny los. Weź też pod uwagę, że dochody od twojego pracodawcy pokrywają twoje nierozważne comiesięczne rachunki i twoje ubezpieczenie zdrowotne. Gdyby fortuny twojej firmy mogły się pogorszyć, możesz znaleźć się bez pracy, bez ubezpieczenia zdrowotnego i zubożonego jaja gniazdowego. Zapasy z planu akcyjnego to zazwyczaj duży składnik rocznej rekompensaty dla pracowników, więc łatwo jest się nadmiernie skoncentrować na stanie pracodawców, mówi Stegman. Musisz jednak cofnąć się o krok, zastanowić się, w jaki sposób korzyści te pasują do twoich długoterminowych celów finansowych, takich jak oszczędności na studiach, emerytury lub wakacji, i opracuj plan zróżnicowania. Wskazówka: skonsultuj się z doradcą finansowym, aby upewnić się, że twoje inwestycje są odpowiednio zdywersyfikowane. Zignorowanie planu zakupu akcji dla pracowników firmy Plany zakupów pracowników (ESPP) umożliwiają kupowanie zasobów pracodawców, zwykle z rabatem od aktualnej wartości rynkowej akcji. Te rabaty zazwyczaj wynoszą od 5 do 15. Wiele planów oferuje również opcję przeglądania, która pozwala na zakup akcji w oparciu o cenę pierwszego lub ostatniego dnia okresu, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Jeśli twoja firma oferuje 15 rabatów, a akcje wzrosły o 5 w tym okresie, możesz kupić akcje po 20 rabatach, już zdrowych zyskach przed opodatkowaniem. Niestety, niektórzy pracownicy nie korzystają z ich firmy ESPP. Jeśli nie uczestniczysz, możesz chcieć nadać ESPP drugie spojrzenie. Pracownicy na poziomie podstawowym często rezygnują z ESPP, zauważa Stegman. Jednak gdy stają się bardziej ugruntowani w swojej karierze i bardziej finansowo bezpieczni, powinni ponownie rozważyć swój ESPP. W zależności od rabatu, jaki oferuje Twoja firma, możesz mieć możliwość kupowania akcji firmy po znacznej zniżce. Wskazówka: Spójrz na swoją obecną strategię oszczędzania, w tym na fundusze kryzysowe i oszczędności emerytalne, i rozważ wykorzystanie niektórych swoich oszczędności w ramach programu ESPP. Możesz wykorzystać przyszłe podwyżki, aby sfinansować plan bez wpływania na styl życia. Niepowodzenie aktualizacji informacji o beneficjentach Niewiele osób lubi o tym myśleć, ale ważne jest, aby ich oznaczenia beneficjentów były aktualne. Podobnie jak w przypadku planu 401 (k) lub innych posiadanych IRA, formularz oznaczenia beneficjenta pozwala określić, kto otrzyma twoje aktywa, gdy umrzesz z woli. Należy jednak zauważyć, że jeśli spadkodawca nie wyznaczył beneficjenta, zgodnie z większością zasad dotyczących planu wykonawca (lub administrator) potraktuje w istocie rekompensatę kapitałową jako składnik majątku zmarłego. Za każdym razem, gdy otrzymasz nagrodę kapitałową, Twój pracodawca poprosi Cię o wypełnienie formularza beneficjenta. Wiele dotacji obejmuje życie od trzech do dziesięciu lat, w którym to czasie wiele czynników może się zmienić w twoim życiu. Na przykład, jeśli jesteś osobą samotną, gdy otrzymałeś dotację na tę opcję, możesz nazwać rodzeństwo jako beneficjenta. Ale pięć lat później możesz być żonaty z dziećmi, w takim przypadku prawdopodobnie chcesz zmienić swoich beneficjentów na współmałżonka i dzieci. To samo dotyczy osób pozostających w związku małżeńskim, rozwodzących się lub rozwiedzionych i ponownie ożenionych. Ważne jest, aby zawsze aktualizować swoich beneficjentów. Wskazówka: sprawdzaj swoich beneficjentów w odniesieniu do twoich nagród kapitałowych, a także konta na emeryturze co roku. Dowiedz się więcejZapytaj ekspertów Ta sekcja umożliwia komunikację z ekspertami w myStockOptions. Jeśli po zapoznaniu się z naszą obszerną treścią i korzystaniem z interaktywnych narzędzi, nadal masz pytania lub potrzebujesz więcej wskazówek, możesz zamieścić swoje pytania na forum dyskusyjnym w witrynie myStockOptions (wymagana rejestracja) lub przesłać je bezpośrednio do nas, korzystając z linku na stronie lewo. Postaramy się odpowiedzieć na twoje pytanie prywatnie, a wybrane ankiety QampA anonimowo zamieścimy na naszej stronie głównej. Ponieważ wiele pytań jest przesyłanych co tydzień, nie możemy zagwarantować, kiedy i czy odpowiemy na Twoje zapytanie. Możesz także przejrzeć archiwum poprzednich QampA, które zamieściliśmy na naszej stronie głównej. Dla wygody przeglądania, kluczowe koncepcje pokrycia QampAs są podane pogrubioną czcionką pod każdą odpowiedzią. Moje ograniczone jednostki magazynowe (RSU) wkrótce się uzupełnią. Moja firma mówi mi, że w przypadku podatków federalnych zatrzyma ona udziały o wartości równej 25 łącznej wartości akcji. Jednak moja krańcowa stopa podatkowa dla tego dodatkowego dochodu wynosi 33, więc 25 nie wystarczy, aby zapłacić podatki, które będę winien. Dlaczego moja firma musi używać stawki 25% Czy moja firma może zmienić stawkę, aby wstrzymać więcej udziałów, tracę pracę przed ograniczonymi zapasami papierów wartościowych. Dostałem dywidendę pieniężną, otrzymałem 1099-DIV, a więc wypłacono federalny podatek dochodowy. Powiedziano mi, że odmówię mi własności akcji, ponieważ nie byłem zatrudniony w mojej firmie przez cały okres nabywania uprawnień. Gdybym nie był uprawniony do akcji, ponieważ otrzymywałem dywidendy w gotówce, nie byłem uprawniony do wykonywania żadnej z moich opcji na akcje do 1 lipca. Zostałem rozwiązany dwa miesiące wcześniej, 1 maja. Zgodnie z warunkami mojego planu akcji, Uczestnik może wykonywać prawa, które przysługiwały Oponentowi w momencie wypowiedzenia, tylko w ciągu trzech miesięcy od daty wypowiedzenia. Dostępne prawa do opcji na akcje, moim zdaniem Myślałem, że do 1 sierpnia będę mógł skorzystać z opcji (trzy miesiące od daty mojego wygaśnięcia). Ale firma twierdzi, że byłem w stanie wykonać tylko te opcje, które zostały nabyte do czasu mojego wygaśnięcia, a zerowe opcje zostały nabyte do 1 maja. Mam zamiar opuścić moją pracę, ale chcę uzyskać odpowiedni czas, aby mój w - Opcje inwestycyjne na akcje, które nie zostały zainwestowane, pozostają bez zmian, zanim zakończę. Przebiorą się za około dwa tygodnie. Jeżeli podam trzytygodniowy okres wypowiedzenia, że planuję odejść, czy opcje na akcje nadal będą obowiązywać? Czy akcje przestaną się przynosić, gdy powiadomię o tym lub w dniu wypowiedzenia? Moja firma zaproponowała wymianę podwodnych opcji na opcje ceny rynkowej. Aby uniknąć trafienia w zarobki, firma będzie czekać sześć miesięcy i jeden dzień na wymianę. Jeśli firma nie czekała, w jaki sposób zostałabym dotknięta Czy miałbym zwykły dochód za różnicę między starymi a nowymi cenami opcji? Moja firma rozwiązała moje zatrudnienie pod koniec czerwca, kiedy moja pozycja została wyeliminowana. W tym czasie miałem około 5000 opcji na akcje w gotówce, które zostały całkowicie nabyte. Nikt nie poinformował mnie o żadnym wymogu podjęcia działania ani o jakichkolwiek oczekujących działaniach. Sprawdziłem wczoraj moje konto i stwierdziłem, że wszystkie nabyte opcje wygasły pod koniec września, 90 dni po wypowiedzeniu. Czy firma lub firma brokerska musiała powiadomić mnie, że nabyte opcje miały wkrótce wygasnąć lub że wygasły Chciałbym zrobić prezent z zasobów mojej firmy i opcji na cele charytatywne związane z zamachami terrorystycznymi z 11 września. Posiadam około 10 000 akcji z ćwiczenia NQSO w ubiegłym roku i 12 000 opcji nabytych z tego samego grantu. Cena wykonania wynosi 15.50, a aktualna cena rynkowa wynosi 65,50. Jaki wpływ na podatki będzie wynikał z tego upominku? Mam 80 000 opcji na pieniądze w mojej firmie i dwie czesne Ivy League. Rachunki za naukę odbywają się pięć razy w roku, a pierwsza płatność przypada na koniec września. Chcę założyć program z moją firmą i brokerem, w którym automatycznie wykonuję wystarczającą liczbę opcji i sprzedam zapasy, by opłacić każdy rachunek za czesne, otrzymując środki netto. Czy ten zaplanowany plan sprzedaży może naruszać przepisy dotyczące handlu papierami wartościowymi i zasady blackout mojej firmy Kiedy korzystałem z 12 000 NQSO, moje dochody przed opodatkowaniem wynosiły około 80 000 - tyle wystarczy na remont mojego domu. Jednak po opodatkowaniu federalnym, stanowym i Medicare (już osiągnąłem limit dochodu z Ubezpieczeń Społecznych), moje dochody zostały zmniejszone o 40. Więc czek od brokera wynosił tylko 48 000. Czy mogę odliczyć podatek stanowy, który został wstrzymany z mojego ćwiczenia NQSO Moja firma przeszła dwie rundy zwolnień. Na szczęście wciąż mam opcje na pracę i na akcje w gotówce. Jednak moja firma zasugerowała (bardzo mocno), że biorę dodatkowe dwa tygodnie wakacji letnich, nieopłacone. Mam 7000 opcji, które niedługo zakończą się po dwóch miesiącach pracy. W jaki sposób ten nieopłacony okres wpłynie na mój program nabywania uprawnień? Część moich nabytych opcji znajduje się ostatecznie w pieniądzu. Szacuję zysk podlegający opodatkowaniu w wysokości około 44 000. Nadal mam również kilka grantów z podwodnymi opcjami, przy cenie wykonania powyżej ceny rynkowej o około 10 na akcję (łącznie 15 000). Jeśli wykonam wszystkie moje opcje, czy mogę skompensować zyski w opcjach ze stratami (na podwodnych opcjach), aby uzyskać dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości tylko 29 000? Wiem, że gdybym miał ogromny dochód przebity przez ćwiczenie NQSO, mógłbym muszą płacić szacunkowe podatki. A co z ćwiczeniem ISO, w którym planuję utrzymać stan po ćwiczeniach, będę miał zysk w wysokości około 200 000, co prawie na pewno spowoduje AMT. Czy muszę płacić szacunkowe podatki od ISO, gdy AMT, któremu jestem winien, jest znacznie większe niż moje obecne wynagrodzenie z potrąceniem Dokonałem tego samego dnia i sprzedaży opcji na akcje motywacyjne (ISO). Otrzymałem potwierdzenie wykonania z mojej firmy za około 10 000. Kwota ta nie została wymieniona na W-2, którą otrzymałem od mojej firmy, mimo że zrobiłem dyskwalifikujący usposobienie. Gdzie mogę zgłosić ten zysk z mojego zeznania podatkowego i jak będę opodatkowany, wykonałem w tym samym dniu i dokonałem sprzedaży opcji na akcje motywacyjne (ISO). Sześćdziesięciotysięczny spread między ceną wykonania a ceną sprzedaży jest zgłaszany na moim W-2 jako płace. Otrzymałem również formularz 1099-B od mojego brokera, przedstawiający wpływy ze sprzedaży. Czy powinienem zgłosić transakcję w celu uzyskania zysków kapitałowych, mimo że zyski są zerowe, a jeśli mam się martwić o alternatywny minimalny podatek (AMT), zrobiłem bezgotówkowe ćwiczenie z moim NQSO w zeszłym roku. Mój pracodawca uwzględnił różnicę między ceną rynkową a ceną wykonania na moim W-2, które przedstawię jako zwykły dochód z mojego zeznania podatkowego. Otrzymałem również oświadczenie maklerskie (1099-B), pokazujące wartość tego, co zostało sprzedane. Czy to oznacza, że muszę wykazać transakcję na Schedule D mojego zeznania podatkowego Form 1040, czy mogę zignorować oświadczenie maklerskie, ponieważ nie ma żadnych zysków ani strat w sprawozdaniu? Korzystałem z moich opcji na akcje motywacyjne (ang. Incentive stock options), gdy spread na ćwiczeniu był 10. Obserwowałem, jak zapasy sięgają daleko - a następnie w dół. Obecnie spread wynosi 5 lat. Przynajmniej zarobię trochę, jeśli będę już sprzedawał, ale wynikający stąd podatek od zwykłego dochodu będzie większy niż alternatywny minimalny podatek (AMT), który zapłaciłbym, gdybym trzymał zapas na początku tego roku (wcześniej do korekty rynkowej), moja firma złożyła wniosek o IPO. W oczekiwaniu na to, wykonałem znaczącą liczbę NQSO, gdy wartość rynkowa wyniosła 2,80 na akcję (moja cena wykonania wynosiła 5 centów za akcję). W tym czasie zapłaciłem podatek dochodowy od spreadu. Cóż, IPO została przełożona, a my zbieramy kolejną rundę prywatnego finansowania po 1,50 na akcję. Czy jest jakiś sposób, żebym mógł doliczyć kwotę dochodu, którą poniosłam, zredukować, aby odzwierciedlić niższy spread oparty na aktualnej wartości? To znacznie zmniejszyłoby obciążenia podatkowe. Mam 62 lata i otrzymuję Ubezpieczenie Społeczne. Mam opcje na akcje u mojego pracodawcy, które zostały wydane przed odebraniem mi emerytury. Kiedy wykonuję swoje NQSO, rozumiem, że zostanie wydany W-2, a zysk będzie opodatkowany jako zwykły dochód. Jednak strona Social Security (ssa. gov) wskazuje, że inwestycje i dochody z inwestycji nie są przychodem do uwzględnienia w rocznym limicie zarobków Social Security. Dlatego też, kiedy wykonuję swoje opcje, jaki będzie wpływ na roczny limit zarobków
No comments:
Post a Comment